Was ist ein Testament?

Ein Testament ist nach deutschem Recht eine letzt­willige Ver­fügung gemäß § 1937 BGB. Es handelt sich um eine ein­seitige, form­bedürftige und jederzeit wider­rufbare Willens­erklärung über Ihr Ver­mögen, die erst mit Ihrem Tod (dem Erb­fall) wirksam wird^[2]. Anders als bei einer Patien­ten­ver­fügung, die medi­zinische Be­handlungen regelt, bestimmen Sie im Testament, was mit Ihrem Nach­lass geschehen soll.

Das deutsche Erbrecht sieht grund­sätzlich die Testier­freiheit vor. Das bedeutet: Sie können in Ihrem Testament frei festlegen, wer erben soll - sei es, um bestimmte Personen zu enterben oder um fest­zulegen, dass jemand mehr erbt als nach der gesetz­lichen Erb­folge vor­gesehen^[9]. Diese als “gewill­kürte Erb­folge” bekannte Rege­lung hat Vorrang vor der gesetz­lichen Erb­folge.

Wichtig zu wissen: Ohne Testament tritt auto­matisch die gesetz­liche Erb­folge ein. In diesem Fall wird Ihr Nach­lass entsprechend den gesetz­lichen Vor­gaben an Ihre nächsten Ange­hörigen verteilt - oft nicht so, wie Sie es sich viel­leicht gewünscht hätten^[6].

Ohne Testament greift die gesetz­liche Erb­folge, die auf Verwandt­schafts­ver­hält­nissen basiert:

• Ihr Ver­mögen geht nur an Erb:innen derselben Ordnung (z.B. Ihre eigenen Kinder)^[6]
• In einer kinder­losen Ehe werden die Eltern neben dem über­lebenden Ehe­gatten Erb:innen^[3]
• Unter Umständen erhalten auch entfernte Ver­wandte einen Teil des Ver­mögens^[6]

Konkrete Beispiele aus der Praxis:

• Wenn Sie in einer kinder­losen Ehe leben, erben nach der gesetz­lichen Erb­folge Ihre Eltern neben Ihrem Ehe­gatten^[3]
• Sind Sie un­ver­heiratet, haben jedoch Kinder, erben diese zu gleichen Teilen
• Unver­heiratete Partner:innen gehen bei der gesetz­lichen Erb­folge leer aus

Ein Testament bietet Ihnen zahl­reiche Vorteile. Hier die wich­tigsten:

1. Selbst­bestimmung über Erb:innen: Sie können genau fest­legen, wer erben soll und wer nicht - unab­hängig von Verwandt­schafts­verhält­nissen^[8]

2. Individuelle Vermögens­verteilung: Sie bestimmen, wer welche Nach­lass­gegen­stände erhält - beispiels­weise wer das Familien­haus oder wert­volle Erinnerungs­stücke bekommen soll^[3]

3. Vermeidung von Erben­gemein­schaften: Durch klare Zu­weisungen ver­hindern Sie Streit, der in Erben­gemein­schaften häufig ent­steht^[3]

4. Absicherung nicht­ehelicher Partner:innen: Ohne Testament haben un­ver­heiratete Lebens­partner:innen keinen gesetz­lichen Erb­anspruch^[6]

5. Klare Regelungen für Patch­work­familien: In heutigen Familien­konstell­ationen können Sie durch ein Testament gerechte Lösungen für alle Beteiligten schaffen^[7]

Ein Beispiel: Eine ältere Dame ist mit ihren beiden Kindern zer­stritten, während sich ihre Enkel­tochter liebevoll um sie kümmert. Durch ein Testament kann sie ihre Kinder enterben und die Enkel­tochter als Allein­erbin ein­setzen^[9].

Damit Ihr Testament wirksam ist, müssen Sie be­stimmte Form­vor­schriften ein­halten:

Eigenhändiges Testament

• Vollständig hand­schriftlich verfasst (nicht am Computer)
• Mit Ihrer Unter­schrift (voller Name)
• Mit der Angabe von Ort und Datum
• Idealerweise mit einer klaren Über­schrift wie “Mein Testament” oder “Mein letzter Wille”^[4]

Diese Vorgaben sind in § 2247 BGB gesetzlich geregelt. Achtung: Die bloße Unter­schrift unter ein maschi­nell erstelltes Dokument reicht nicht aus - das Testament wäre un­wirksam^[9].

Notarielles Testament

Alternativ können Sie Ihr Testament auch notariell beurkunden lassen. Dies bietet mehrere Vorteile:

• Rechts­sicherheit durch fach­kundige Beratung
• Auto­matische Hinter­legung beim Nach­lass­gericht
• Vermeidung von Form­fehlern
• Beratung zu steuer­lichen Aspekten

Tipp: Bei komplexen Familien­verhält­nissen oder größerem Vermögen empfiehlt sich ein notarielles Testament.

Ein Testament gibt Ihnen viel­fältige Gestal­tungs­möglich­keiten:

Erbeinsetzung

Sie können eine oder mehrere Personen als Erb:innen bestimmen und jeder Person eine indi­viduelle Erb­quote zu­weisen. Die Erb­quote entspricht dem Anteil, den diese Person wert­mäßig vom Nach­lass be­anspruchen kann^[8].

Vermächtnisse

Sie können einzelne Gegen­stände oder Geld­beträge bestimmten Personen als Vermächtnis hinterlassen, ohne dass diese Erb:innen werden. Diese Personen haben dann einen Anspruch gegen die Erb:innen auf Heraus­gabe der ver­machten Gegen­stände^[6].

Ersatzerb:innen

Für den Fall, dass die von Ihnen ein­gesetzte Erbin oder der ein­gesetzte Erbe vor­verstirbt oder das Erbe aus­schlägt, können Sie Ersatz­erb:innen be­nennen^[4].

Testamentsvollstreckung

Sie können eine Person mit der Testamentsvollstreckung beauftragen. Diese Person wird wickelt Ihren Nach­lass ab und dafür sorgt, dass Ihr letzter Wille um­gesetzt wird. Dies ist besonders sinn­voll bei:

• Drohenden Streitig­keiten zwischen den Erb:innen
• Minder­jährigen Erb:innen
• Erb:innen mit Be­hinderung
• Über­forderten Erb:innen^[4]

Auflagen und Bedingungen

Sie können Ihr Erbe auch an be­stimmte Be­dingungen knüpfen, beispiels­weise ein Wohnungs­recht für bestimmte Personen festlegen^[9].

Eine besondere Form des Testaments ist das sogenannte “Berliner Testament” für Eheleute und ein­getragene Lebens­partner:innen.

Kennzeichen des Berliner Testaments

• Gemeinschaftliches Testament von Ehe­leuten oder ein­getragenen Lebens­partner:innen
• Gegen­seitige Allein­erb­einsetzung der Partner:innen
• Schluss­erb­einsetzung meist zu­gunsten der gemein­samen Kinder^[5]

Vorteile

• Absicherung des über­lebenden Partners: Der ge­samte Nach­lass geht zu­nächst an den über­lebenden Ehe­gatten^[5]
• Ver­meidung von Erben­gemein­schaften zwischen dem über­lebenden Eltern­teil und den Kindern^[5]
• Ein­fache Gestal­tung für den “Normal­fall”

Nachteile

Bei größeren Ver­mögen oder in Patch­work­familien kann das Berliner Testament Nach­teile haben:

• Steuer­liche Nach­teile durch doppelte Ver­steuerung
• Pro­bleme bei der Ver­sorgung von Kindern mit Be­hinderung^[7]

Tipp: Lassen Sie sich vor Errichtung eines Berliner Testaments fach­kundig beraten, um zu prüfen, ob diese Testaments­form für Ihre persön­liche Situation geeignet ist.

Auch wenn Sie in Ihrem Testament frei bestimmen können, wer erben soll, gibt es gewisse Ein­schränkungen durch das Pflicht­teils­recht:

• Pflicht­teils­berechtigte sind Ihre Kinder, Ehe­partner:in und - falls keine Kinder vorhanden sind - Ihre Eltern
• Der Pflicht­teil beträgt die Hälfte des gesetz­lichen Erb­teils^[9]
• Pflicht­teils­berechtigte können ihren Pflicht­teil ein­fordern, auch wenn Sie sie enterbt haben

Beispiel: Wenn Sie Ihre zwei Kinder enterben und statt­dessen Ihre Nichte als Allein­erbin ein­setzen, können Ihre Kinder trotzdem jeweils ein Viertel des Nach­lasses als Pflicht­teil be­anspruchen (die Hälfte ihres gesetz­lichen Erb­teils von je 50%)^[9].

1. Frühzeitig planen: Warten Sie nicht zu lange mit der Errichtung eines Testaments. Bei Unfall oder Krankheit kann es zu spät sein, wenn Sie nicht mehr im Voll­besitz Ihrer geistigen Kräfte sind^[6].

2. Klar formulieren: Ver­wenden Sie ein­deutige Formu­lierungen und ver­meiden Sie Miss­verständ­nisse. Bedenken Sie, dass Laien oft juristische Begriffe wie “Nach­erbe” und “Ersatz­erbe” ver­wechseln^[4].

3. Fachkundige Beratung: Lassen Sie Ihr hand­schrift­liches Testament von einer Rechts­anwältin oder einem Rechts­anwalt für Erb­recht prüfen oder ziehen Sie direkt eine:n Notar:in hinzu^[4].

4. Sicherer Aufbewahrungs­ort: Hinter­legen Sie Ihr Testament an einem sicheren Ort, wo es nach Ihrem Tod ge­funden wird. Ideal ist die Hinter­legung beim Nach­lass­gericht.

5. Regelmäßige Über­prüfung: Prüfen Sie Ihr Testament in regel­mäßigen Abständen und nach wichtigen Lebens­ereignissen (Geburt von Kindern, Heirat, Scheidung).

Ein Testament gibt Ihnen die Möglich­keit, selbst zu bestimmen, wer Ihr Ver­mögen erben soll. Es verhindert Streit unter Ihren Ange­hörigen und stellt sicher, dass Ihr Nach­lass nach Ihren Wünschen verteilt wird. Ohne Testament greift die gesetz­liche Erb­folge, die nicht immer Ihren Vor­stellungen entspricht.

Bedenken Sie: Ein Testament muss bestimmte Form­vor­schriften erfüllen, um wirksam zu sein. Bei komplizierten Familien­verhält­nissen oder größerem Ver­mögen ist pro­fessionelle Unter­stützung durch Fach­leute für Erb­recht ratsam.

Mit einem Testament schaffen Sie Klarheit und Sicherheit für Ihre Ange­hörigen und sorgen dafür, dass Ihr Vermögen in die richtigen Hände gelangt.